 除了中城建设与泰禾集团有大额交易，正同投资的另一家全资子公司福州世恒天达文化传播有限公司（下称“世恒天达”）和泰禾也有合作。世恒天达2016年与泰禾集团合资设立北京泰禾影视文化发展有限公司（下称“泰禾影视”），初期由泰禾集团全资子公司福州泰禾恒冠文化发展有限公司（下称“泰禾恒冠”）持股40%，世恒天达持股60%。 泰禾集团曾在公告中强调，世恒天达与公司及公司前十名股东在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面不存在关联关系以及其他可能或已经造成上市公司对其利益倾斜的其他关系。但清流工作室发现，世恒天达2018年8月以前的法定代表人一直是李国天。同一时期，李国天在泰禾集团控股子公司福州冠业房地产开发有限公司、福建泰康房地产开发有限公司任职。 2017年，泰禾影视向浙商银行融资5亿元，由两位股东泰禾恒冠和世恒天达提供到期收购责任，并由泰禾集团、泰禾投资、黄其森及其妻子叶荔提供担保。到了2019年，各方均未履行责任，世恒天达与泰禾系一起被告上法庭，并列入被执行人。 值得注意的是，除了给自己的参股子公司担保，泰禾集团还为所谓的“非关联方”提供担保。 清流工作室发现，泰禾集团在2018年为中城建设19亿元兴业信托融资提供担保，控股股东泰禾投资曾为中城建设等四家公司与民生信托近30亿元的融资提供担保，这些担保均未被披露。 据泰禾集团公告，截至2021年6月30日，公司对参股公司担保的金额为17.96亿元；对子公司担保的金额为723.5亿元；子公司对子公司担保的金额为14.78亿元，三者相加刚好是泰禾集团披露的担保总额756.24亿元。 显然，从股权上看，中城建设等公司既不是泰禾集团的参股公司，也不是泰禾集团的子公司，泰禾集团为中城建设等“非关联方”做出的担保，并不被纳入担保总额统计。这些隐于水下的担保，还有多少？ 大量亲属代持股权 借壳福建三农上市后的十年时间里，泰禾集团一直未在年报中披露供应商名单。在交易所再三追问下，泰禾集团一度以“避免引发合作供应商更广泛的舆情风险”为由拒绝公布第一大供应商的名称。直至此次三角债事件，才不得已披露了中城建设这个最大的供应商，并最终曝出69亿元的资金腾挪。 值得警惕的是，在回复交易所2020年年报问询函时，泰禾集团仍对部分供应商的名称遮遮掩掩，其披露的预付款列表中，仅显示泰禾集团向“**贸易公司”预付1亿元、向“**装饰公司”预付1.2亿元。 这些被匿名的贸易公司、装饰公司，又是谁？ 清流工作室发现，一家福州广华达旺建材贸易有限公司（下称“广华贸易”）曾是泰禾集团2015年第四大供应商，泰禾向其采购额为2.87亿元，泰禾集团将其列为非关联方。但工商资料显示，广华贸易的创始股东为林茂龙，与中城建设母公司其中一位创始股东同名。而林茂龙曾是泰禾集团全资子公司天津中维泰禾房地产开发有限公司的法定代表人。 2019年，因30亿元的债务纠纷，国民信托将泰禾投资、中城建设、广华贸易、福州恒生天易实业有限公司、福州万田贸易有限公司（下称“万田贸易”）共计5家公司，一同告上法庭。这些公司中，万田贸易目前的企业电话，与泰禾旗下的泰禾金控（平潭）集团有限公司为同一个电话。一起共用这个企业电话的公司共有13家之多，这其中出现“福建艺佳祥和装饰工程有限公司”、“福州华旭思美装饰工程有限公司”等。 在2010年借壳上市公告中，泰禾集团还认为森博达贸易、福建晖禾装修工程有限公司、福建中维投资有限公司均是黄其森控制的公司。与前述公司类似，这些贸易、装饰公司历史股东名单中未出现明显的泰禾系痕迹，而是由一些自然人担任股东。 清流工作室发现，黄其森找马甲代持股权的习惯，由来已久。 据泰禾集团披露，早年黄其森的岳母张婀奵，曾为黄其森代持福建中维投资有限公司95%的股权，而张婀奵至少还能关联出三家公司——北京泰禾中维房地产开发有限公司、内蒙古泰禾中维房地产开发有限公司和北京企元投资有限公司；黄其森的妻姐叶京及岳父叶作仁分别为其代持森博达贸易的60%及40%股权，从这两位亲属出发，又能关联出两家公司——上海懿禾资产管理有限公司和嘉兴焜昱投资有限公司。 |
